Кодекс профессиональной этики центрального депозитария

Тематика документа: Кодекс
Файл текстовой версии: 46,9 кб
Сохранить документ:

Образец документа:

        ___________________________________________________________
                  (полное наименование, адрес, ОГРН, ИНН
                        центрального депозитария)
                                                         Утвержден
                                                Решением совета директоров
                                                 (наблюдательного совета)
                                                  от "__"_________ ____ г.
                                                           N _____

Настоящий Кодекс профессиональной этики раскрыт в соответствии с требованиями ч. 2 ст. 11, ст. 17 Федерального закона от 07.12.2011 N 414-ФЗ "О центральном депозитарии" путем размещения на сайте по адресу: ___________________________________.

Кодекс профессиональной этики центрального депозитария

I. Общие положения

1. Положения настоящего Кодекса направлены на защиту прав и законных интересов депонентов и иных клиентов ОАО (ЗАО) "_______________" (далее - "клиенты" и "Депозитарий") и подлежат исполнению должностными лицами и сотрудниками Депозитария.

2. Настоящий Кодекс включает в себя правила и процедуры, обязательные для соблюдения должностными лицами и сотрудниками Депозитария, а также санкции, применяемые к нарушителям за неисполнение указанных правил и процедур с целью защиты прав и законных интересов клиентов при оказании депозитарных услуг.

3. Понятия, используемые в настоящем Кодексе, означают следующее:

"сотрудники" - лица, состоящие с Депозитарием в трудовых отношениях на основании трудового договора либо в гражданско-правовых отношениях на основании договора гражданско-правового характера, в функции которых входит обеспечение депозитарной деятельности;

"должностные лица" - лица, занимающие должности в органах управления Депозитария (лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, члены правления, члены совета директоров (наблюдательного совета), а также руководители структурных подразделений Депозитария, внутренние контролеры;

"инсайдеры" - должностные лица, сотрудники Депозитария и иные лица, указанные в ст. 4 Федерального закона от 27.07.2010 N 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации";

"личная выгода" - заинтересованность должностного лица или сотрудника Депозитария, его близких родственников, супруга, супруги, усыновителя, усыновленных в получении нематериальных благ и иных нематериальных преимуществ;

"материальная выгода" - материальные средства, получаемые должностным лицом или сотрудником Депозитария, его близкими родственниками, супругом, супругой, усыновителями, усыновленными, в результате использования ими находящейся в распоряжении Депозитария информации, сверх средств, которые им причитаются по трудовым и гражданско-правовым договорам, заключенным с Депозитарием, а также любые материальные средства, получаемые Депозитарием в результате совершения сделок или иных депозитарных операций сверх средств, которые ему причитаются за выполнение работ и (или) оказание услуг по договорам, заключенным Депозитарием с клиентами;

"конфликт интересов" - противоречие между имущественными интересами Депозитария и (или) его сотрудников и клиента Депозитария, в результате которого действия (бездействие) Депозитария и (или) его сотрудников причиняют убытки клиенту и (или) иным образом нарушают права и законные интересы клиента;

"служебная информация" - любая не являющаяся общедоступной и не подлежащая разглашению информация, находящаяся в распоряжении должностных лиц и сотрудников Депозитария в силу их служебных обязанностей, распространение которой может повлиять на рыночную стоимость активов Депозитария;

"конфиденциальная информация" - документированная информация, доступ к которой ограничивается в соответствии с законодательством Российской Федерации;

"инсайдерская информация" - информация, исчерпывающий перечень которой утверждается нормативным актом Банка России в соответствии со ст. 3 Федерального закона от 27.07.2010 N 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации";

"близкие родственники" - родственники по прямой восходящей и нисходящей линии (родители и дети, дедушки, бабушки и внуки), полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры.

II. Принципы профессиональной этики

4. Деятельность Депозитария, а также его должностных лиц и сотрудников основывается на следующих принципах профессиональной этики:

а) законность.

Депозитарий, его должностные лица и сотрудники осуществляют свою деятельность в соответствии с федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, а также настоящим Кодексом;

б) приоритет прав и законных интересов клиентов.

Депозитарий, его должностные лица и сотрудники исходят из того, что права и законные интересы клиентов ставятся выше интересов Депозитария, заинтересованности его должностных лиц и сотрудников в получении материальной и (или) личной выгоды;

в) сохранность депозитов.

Депозитарий, его должностные лица и сотрудники предпринимают все необходимые меры, направленные на сохранность депозитов;

г) профессионализм.

Депозитарий осуществляет деятельность исключительно на профессиональной основе, привлекая к депозитарной деятельности специалистов высокой квалификации. Депозитарий постоянно принимает меры по поддержанию и повышению уровня квалификации и профессионализма должностных лиц и сотрудников, в том числе путем проведения профессионального обучения.

Должностные лица и сотрудники Депозитария стремятся к повышению своего профессионального уровня и постоянно предпринимают для этого конкретные меры;

д) независимость.

Депозитарий, его должностные лица и сотрудники в процессе осуществления депозитарной деятельности не допускают предвзятости и зависимости от третьих лиц, которые могут нанести ущерб правам и законным интересам клиента;

е) добросовестность.

Должностные лица и сотрудники Депозитария действуют добросовестно, то есть с той степенью осмотрительности и заботливости, которая требуется от них с учетом специфики деятельности Депозитария и практики делового оборота.

Должностные лица и сотрудники Депозитария обязаны ответственно и справедливо относиться друг к другу, к клиентам, другим субъектам депозитарной деятельности.

Должностные лица и сотрудники Депозитария обязаны воздерживаться от необоснованной публичной критики в адрес друг друга, наносящей ущерб и подрывающей репутацию друг друга, а также других субъектов депозитарной деятельности.

Депозитарий обеспечивает все необходимые условия, позволяющие его клиенту, а также организации, контролирующей его деятельность, получать документы, необходимые для осуществления ими деятельности в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации;

ж) конфиденциальность.

Депозитарий, его должностные лица и сотрудники не разглашают имеющуюся в их распоряжении служебную, конфиденциальную, инсайдерскую информацию, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации;

з) информационная открытость.

Депозитарий осуществляет раскрытие информации в объеме и в порядке, установленных ст. 17 Федерального закона от 07.12.2011 N 414-ФЗ "О центральном депозитарии";

и) эффективный внутренний контроль.

Депозитарий обеспечивает постоянный эффективный внутренний контроль за деятельностью своих должностных лиц и сотрудников с целью защиты прав и законных интересов клиентов;

к) справедливое отношение.

Депозитарий обеспечивает справедливое (равное) отношение ко всем лицам, которым оказываются депозитарные услуги.

III. Условия, при которых возможно возникновение конфликта интересов Депозитария, а также отдельных его должностных лиц и сотрудников в процессе депозитарной деятельности

5. Конфликт интересов Депозитария может возникнуть в случаях, когда Депозитарий имеет материальную выгоду при совершении сделок или иных операций в процессе депозитарной деятельности, в том числе, если:

а) Депозитарий (его аффилированное лицо) является собственником ценных бумаг (имеет иную заинтересованность в изменении рыночной цены ценных бумаг), которые депонируются в процессе депозитарной деятельности;

б) эмитентом ценных бумаг - предмета депозитарной деятельности является аффилированное лицо Депозитария;

в) кредитная организация, на счета и в депозиты которой размещаются средства клиента, является аффилированным лицом Депозитария;

г) Депозитарий располагает инсайдерской информацией об операциях с депонированным имуществом и имеет возможность ее использования в своих интересах;

    д) ___________________________________________________________________.
               (Депозитарий вправе установить иные случаи)

6. Конфликт интересов отдельных должностных лиц или сотрудников Депозитария может возникнуть в случаях, когда должностное лицо или сотрудник имеет материальную и (или) личную выгоду при совершении сделок или иных операций в процессе депозитарной деятельности, в том числе, если:

а) должностное лицо или сотрудник либо его близкие родственники, супруг, супруга, усыновители, усыновленные являются собственниками ценных бумаг или имеют иную заинтересованность в изменении рыночной цены депонированных ценных бумаг;

б) должностное лицо или сотрудник Депозитария совмещает свою работу с работой в других организациях, депонирующих свои активы в Депозитарии или в ценные бумаги либо на счета или в депозиты которых инвестированы средства Депозитария;

в) должностное лицо или сотрудник Депозитария обладает инсайдерской информацией и может ее использовать;

    г) ___________________________________________________________________.
               (Депозитарий вправе установить иные случаи)

IV. Процедуры, направленные на предотвращение и выявление конфликта интересов, а также минимизацию его последствий

7. В целях предотвращения и выявления конфликта интересов Депозитарий:

а) обеспечивает при приеме на работу ознакомление каждого должностного лица и сотрудника с настоящим Кодексом;

б) проводит регулярную разъяснительную работу, направленную на доведение до должностных лиц и сотрудников Депозитария содержания настоящего Кодекса;

в) обеспечивает защиту коммерческой тайны, инсайдерской информации;

г) обеспечивает осуществление внутреннего контроля;

д) устанавливает в порядке, предусмотренном трудовым законодательством Российской Федерации, виды дисциплинарного взыскания за несоблюдение требований и ограничений, установленных настоящим Кодексом;

    е) ___________________________________________________________________.
                (Депозитарий вправе установить иные меры)

8. В случае если проведенное службой внутреннего контроля (внутренним контролером) служебное расследование указывает на возможность нарушения прав и законных интересов клиентов Депозитария вследствие выявленного конфликта интересов, лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа Депозитария, принимает меры, направленные на предотвращение последствий конфликта интересов, и уведомляет Банк России и заинтересованных клиентов о возникновении конфликта интересов и принятых мерах в течение _____ рабочих дней со дня его выявления.

9. В целях предотвращения конфликта интересов должностные лица и сотрудники Депозитария обязаны:

а) воздерживаться от совершения действий и принятия решений, которые могут привести к возникновению конфликта интересов;

б) соблюдать правила и процедуры, предусмотренные настоящим Кодексом;

в) незамедлительно доводить до сведения службы внутреннего контроля (внутреннего контролера) в установленном Депозитарием порядке сведения о появлении условий, которые могут повлечь возникновение конфликта интересов;

г) сообщать службе внутреннего контроля (внутреннему контролеру) о возникновении обстоятельств, препятствующих независимому и добросовестному осуществлению должностных обязанностей;

д) соблюдать режим защиты информации;

    е) ___________________________________________________________________.
            (Депозитарий вправе установить иные обязанности)

10. Депозитарий в целях предотвращения и выявления конфликта интересов ведет журнал по предотвращению и выявлению конфликта интересов (Приложение N 1), содержащий сведения по следующим разделам:

а) перечень аффилированных лиц Депозитария;

б) перечень активов, депонированных аффилированными лицами;

в) перечень сделок самого Депозитария с объектами, аналогичными депонированным клиентами;

г) перечень выявленных конфликтов интересов с указанием даты и причин возникновения конфликта, его описания, мер, принятых в целях предотвращения, разрешения конфликта и минимизации его последствий, в случае устранения конфликта - даты его устранения;

    д) ___________________________________________________________________.
            (Депозитарий вправе установить иные обязанности)

Изменения вносятся в сведения, содержащиеся в журнале по предотвращению и выявлению конфликта интересов, не позднее __ дней с даты возникновения обстоятельств, повлекших необходимость внесения изменений.

11. Должностные лица и сотрудники Депозитария в целях предотвращения конфликта интересов предоставляют в добровольном порядке следующие сведения о себе, близких родственниках, супруге, усыновителях, усыновленных:

    11.1. ________________________________________________________________.
             (перечень сведений, определенных Депозитарием)

11.2. _________________________________________________________.

Порядок и форма предоставления указанных сведений утверждаются организационно-распорядительными документами Депозитария.

12. Депозитарий ежемесячно формирует отчет о соблюдении Кодекса профессиональной этики (Приложение N 2).

V. Разрешение этических конфликтов

13. При исполнении должностных обязанностей должностному лицу или сотруднику Депозитария, возможно, потребуется разрешить конфликт, возникающий из применения основных принципов надлежащего поведения.

14. Приступая к формальному или неформальному процессу разрешения конфликта, должностное лицо или сотрудник Депозитария в качестве части такого процесса должны самостоятельно или совместно с другими лицами рассмотреть:

а) уместные факты;

б) имеющиеся этические проблемы;

в) основные принципы, имеющие отношение к вопросу;

г) установленные внутренние процедуры;

д) альтернативные действия.

    Рассмотрев  указанное  выше, должностное лицо или сотрудник Депозитария
должны  определить  соответствующий образ действий, совместимый с основными
принципами   надлежащего   поведения.   Должностное   лицо   или  сотрудник
Депозитария  также  должны  взвесить  последствия каждого возможного образа
действий.  Если  проблема  остается  неразрешенной,  должностное  лицо  или
сотрудник   Депозитария   должны  проконсультироваться  с  непосредственным
руководителем или с _____________________________________ с целью получения
                     (лицо, определенное Депозитарием)
помощи для разрешения конфликта.

15. В интересах должностного лица или сотрудника Депозитария может быть использовано документирование сути проблемы, деталей любых обсуждений ее и принятых решений по этой проблеме.

16. Если значительный конфликт не поддается разрешению, должностное лицо или сотрудник Депозитария может пожелать обратиться за профессиональным советом к юридическим консультантам и, таким образом, получить рекомендации по разрешению этической проблемы, не нарушая при этом конфиденциальности. Например, должностное лицо или сотрудник Депозитария могут столкнуться со случаем мошенничества, сообщая о котором они могут нарушить обязательство соблюдать конфиденциальность. В таком случае должностное лицо или сотрудник Депозитария должны рассмотреть возможность юридической консультации, чтобы определить, обязаны ли они сообщать о данном факте компетентным органам.

17. Если все уместные возможности исчерпаны, а этический конфликт остается неразрешенным, должностное лицо или сотрудник Депозитария должны (когда это возможно) отказаться быть ассоциированными с предметом, ставшим причиной этого конфликта.

VI. Процедуры, направленные на предотвращение неправомерного использования должностными лицами и сотрудниками Депозитария служебной, инсайдерской и (или) конфиденциальной информации, а также обеспечение защиты коммерческой тайны в сфере депозитарной деятельности

18. В целях предотвращения неправомерного использования служебной, инсайдерской и (или) конфиденциальной информации, а также защиты коммерческой тайны Депозитарий:

    а)  определяет  перечни  информации, составляющей коммерческую тайну, и
сведений, относящихся к конфиденциальной информации: ______________________
__________________________________________________________________________;
               (Депозитарий указывает конкретные перечни)
   б) согласно  п.  3  ст. 3  Федерального   закона   "О   противодействии
неправомерному  использованию  инсайдерской  информации  и  манипулированию
рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные  акты  Российской
Федерации" определяет перечни инсайдерской информации: ___________________;
                                (Депозитарий указывает конкретные перечни)
   в) устанавливает различные уровни доступа должностных лиц и сотрудников
к    служебной   и   (или)   конфиденциальной,   инсайдерской   информации:
__________________________________________________________________________;
    (Депозитарий указывает конкретные уровни доступа должностных лиц
                     и сотрудников разных категорий)
   г)   устанавливает  правила  использования  информации,  ограничивающие
передачу  информации  между должностными лицами и сотрудниками Депозитария:
___________________________________________;
(Депозитарий указывает конкретные правила)
   д)  обеспечивает  наличие  письменного  обязательства должностных лиц и
сотрудников  о  неразглашении  служебной,  инсайдерской  и конфиденциальной
информации;
   е)   ограничивает   доступ  посторонних  лиц  в  помещения  структурных
подразделений   Депозитария,   предназначенные   для  совершения  сделок  и
депозитарных операций: ___________________________________________________.
           (Депозитарий указывает конкретные меры по ограничению доступа)

VII. Коммерческий подкуп и взятки

19. Должностное лицо или сотрудник Депозитария, его близкий родственник или член семьи могут получить предложение о вознаграждении за особые услуги. Такие предложения могут иметь разные формы, например, подарки, знаки гостеприимства, оказание особого внимания или неуместные призывы к чувствам дружбы или лояльности.

20. Такие предложения создают угрозу нарушения основных принципов. Если должностное лицо или сотрудник Депозитария, или его близкий родственник, или член семьи получают такое предложение, то профессиональный бухгалтер должен тщательно проанализировать создавшуюся ситуацию. В случаях когда подобный стимул предлагается с целью принуждения должностного лица или сотрудника Депозитария к недобросовестному исполнению своих обязанностей или принятию неадекватных решений, создается угроза для объективности или конфиденциальности с целью вынуждения должностного лица или сотрудника Депозитария к незаконным или нечестным поступкам или получения конфиденциальной информации. В случае когда должностное лицо или сотрудник Депозитария принимаю такое предложение, возникает также угроза шантажа, основанная на намерении придать такой поступок гласности и тем самым нанести ущерб репутации должностного лица или сотрудника Депозитария, или его близкого родственника, или члена семьи.

21. Серьезность угрозы зависит от характера и объема предлагаемого вознаграждения и стоящего за ним намерения. Если разумная и осведомленная о событии третья сторона, обладающая всей уместной информацией, посчитала бы, что такое вознаграждение не является существенным и было предложено без намерения склонить к противоречащему этике поведению, то должностное лицо или сотрудник Депозитария могут сделать вывод, что такое предложение было сделано в ходе нормальных деловых отношений, и при прочих нормальных обстоятельствах могут посчитать, что при этом серьезная угроза нарушения основных принципов отсутствует.

22. В случае если возникшие угрозы не являются явно незначительными, то следует рассмотреть и по мере необходимости принять меры предосторожности для их устранения или сведения до приемлемого уровня. Если при применении соответствующих мер предосторожности эти угрозы все-таки невозможно устранить или свести до приемлемого уровня, то должностное лицо или сотрудник Депозитария не должны принимать такой стимул или вознаграждение. Даже если при принятии предложенного вознаграждения не возникает явных немедленных или потенциальных угроз нарушения основных принципов, в ряде случаев следует принять дополнительные меры предосторожности вследствие самого факта такого предложения. При этом должностное лицо или сотрудник Депозитария должны оценить связанную с предложением опасность и определить, какие меры следует предпринять. Например:

а) немедленно информировать руководство или других должностных лиц Депозитария, непосредственного руководителя о поступлении таких предложений;

б) информировать третьих лиц, имеющих отношение к стороне, от которой исходит предложение, например, соответствующий профессиональный орган либо работодатель лица, сделавшего это предложение; но при этом должностное лицо или сотрудник Депозитария должны рассмотреть вопрос о необходимости предварительной юридической консультации;

в) разъяснить близким родственникам или членам семьи вопрос о возможности возникновения таких угроз вследствие подобных предложений и о необходимых мерах предосторожности;

г) информировать должностных лиц Депозитария в случае, когда его ближайшие родственники или члены семьи поступают на работу в организации конкурентов.

23. Иногда возникает ситуация, когда от должностного лица или сотрудника Депозитария ожидается предложение взятки с целью получения нужного суждения от иного лица или организации.

Подобное давление может исходить со стороны Депозитария, например, коллеги по работе или непосредственного начальника. Также такое давление может оказываться извне, когда лицо или организация показывают готовность выполнить действия или принять решения, которые могут неблагоприятно сказаться на выполнении должностным лицом или сотрудником Депозитария своих обязанностей.

24. Должностное лицо или сотрудник Депозитария не должны предлагать вознаграждение с целью оказать влияние на суждение третьей стороны, но принимают меры, предусмотренные пп. "а" и "б" п. 18 настоящего Кодекса.

VIII. Контроль за соблюдением Депозитарием, а также должностными лицами и сотрудниками Депозитария правил и процедур, предусмотренных настоящим Кодексом

25. Осуществление внутреннего контроля за соблюдением Депозитарием, его должностными лицами и сотрудниками правил и процедур, предусмотренных настоящим Кодексом, возлагается на структурное подразделение (службу внутреннего контроля) либо должностное лицо Депозитария (внутреннего контролера) его органом управления.

26. Осуществление внутреннего контроля Депозитария включает в себя:

а) отслеживание на основании имеющейся (полученной) информации сделок и иных операций, которые вызывают конфликт интересов (особое внимание уделяется тем сферам деятельности Депозитария, в которых возникновение конфликта интересов наиболее вероятно);

б) право требования предоставления должностными лицами и сотрудниками Депозитария объяснений в письменной форме по вопросам, возникающим в ходе исполнения ими своих обязанностей при осуществлении депозитарной деятельности;

в) право доступа ко всем документам, базам данных Депозитария, непосредственно связанным с депозитарной деятельностью, а также право снятия копий с полученных документов, файлов и записей;

г) осуществление служебных проверок по фактам нарушений должностными лицами и сотрудниками Депозитария положений настоящего Кодекса;

д) соблюдение конфиденциальности полученной информации;

е) ведение журнала по предотвращению и выявлению конфликта интересов, содержащего информацию, предусмотренную настоящим Кодексом;

ж) незамедлительное уведомление лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа Депозитария, о выявленных фактах конфликта интересов (вероятности его наступления) и результатах проведенных в связи с этим служебных расследований и проверок;

з) иные действия, направленные на обеспечение контроля за соблюдением положений настоящего Кодекса и предотвращение конфликта интересов;

    и) ___________________________________________________________________.
                  (Депозитарий вправе установить иное)

IX. Меры ответственности (санкции) за несоблюдение правил и процедур, предусмотренных настоящим Кодексом

27. В случае несоблюдения правил и процедур, предусмотренных настоящим Кодексом, Депозитарий, его должностные лица и сотрудники несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

28. Депозитарий обязан возместить в порядке, установленном гражданским законодательством Российской Федерации, убытки, причиненные клиенту в результате виновных действий (бездействия) Депозитария, в частности, в результате неустранения последствий конфликта интересов.

29. В случае несоблюдения правил и процедур, установленных настоящим Кодексом, должностные лица и сотрудники Депозитария несут дисциплинарную, материальную и иную предусмотренную законодательством Российской Федерации ответственность.

    30.  За несоблюдение положений настоящего Кодекса Депозитарий применяет
следующие меры дисциплинарного взыскания: _________________________________
__________________________________________________________________________.
 (Депозитарий указывает перечень нарушений положений Кодекса с указанием
конкретных мер дисциплинарного взыскания в зависимости от вида нарушения)

31. В случае если в результате нарушения должностными лицами или сотрудниками положений настоящего Кодекса Депозитария были причинены убытки, указанные лица могут быть привлечены к материальной ответственности в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о труде и гражданским законодательством Российской Федерации.

Приложения:

1. Журнал по предотвращению и выявлению конфликта интересов (Приложение N 1).

2. Отчет о соблюдении Кодекса профессиональной этики (Приложение N 2).

Приложения к документу:

Какие документы есть еще:

Что еще скачать по теме «Кодекс»: